阿里地区2020年第一次绩效评价

医疗卫生服务专项财政绩效评价报告

【摘要】根据《西藏自治区“十三五”时期国民经济和社会发展规划纲要》的要求，推进健康西藏建设需完善医疗服务体系，加快布局和优化区域医疗中心，提升区、地（市）级医疗机构服务能力，加大全科医师、住院医师培养力度，加强在职医疗卫生人员培训，扩大医务人员到内地培训规模。完善藏医医疗服务资源配置，健全基层藏医药服务体系，提升服务能力，实现所有县（区）、乡（镇）、村（居）藏医药服务全覆盖。《阿里地区“十三五”时期国民经济和社会发展规划纲要》要求提升医疗卫生服务能力，不断完善地区、县、乡、村四级医疗服务网络，形成以地区人民医院、地区藏医院为中心、县卫生服务中心为支撑、乡镇卫生院为枢纽、村卫生室为网底、民营医院（诊所）为补充的医疗服务网络，以进一步提高医疗卫生服务能力、服务水平和社会满意度。此次评价，旨在梳理政策实施过程中存在的问题，进一步加强整改、总结经验，为下一步政策优化提出建议、资金安排提供参考。评价认为，该项目立项目标比较清晰合理，业务和预算管理较为规范，总体实现了政策的预期目标。但评价中也发现，部分项目存在推进进度缓慢，资金沉淀未使用等情况。经评价，该项目绩效评价得分为78.55分，综合评价等级为“中”。

一、基本情况

（一）项目概况

1．项目背景

党的十九大提出了决胜全面建成小康社会，开启全面建设社会主义现代化国家新征程的宏伟目标。为全面贯彻落实党的十九大提出的“实施健康中国战略”各项新要求，医疗卫生服务体系的发展面临新的历史任务，要在“病有所医”上持续取得新进展，实现人人享有基本医疗卫生服务。随着我国经济社会转型中居民生活方式的快速变化，使慢性病成为主要疾病负担。2020年我国人口规模已超过14亿人，随着医疗保障制度逐步完善，保障水平不断提高，医疗服务需求将进一步释放，医疗卫生资源供给约束与卫生需求不断增长之间的矛盾将持续存在。为促进我国医疗卫生资源进一步优化配置，提高服务可及性、能力和资源利用效率，指导各地科学、合理地制订实施区域卫生规划和医疗机构设置规划，国务院办公厅出台了《全国医疗卫生服务体系规划纲要（2015—2020年）的通知》（国办发〔2015〕14号），《西藏自治区“十三五”时期国民经济和社会发展规划纲要》《阿里地区“十三五”时期国民经济和社会发展规划纲要》也明确了健康西藏、健康阿里的医疗卫生服务建设要求。

2．主要内容

本次绩效评价包含6个医疗卫生服务专项资金，共计1,405.04万元，包括医疗人才引进项目1,000.00万元、十项民生工程提升免疫覆盖率项目（包虫病等）（阿里地区疾病预防控制中心）12.50万元、十项民生工程提升免疫覆盖率项目（包虫病等）（阿里地区人民医院）10.00万元、国家公共卫生补助和自治区扶持藏医药事业发展专项资金（阿里地区卫生健康委员会）30.00万元、国家公共卫生补助和自治区扶持藏医药事业发展专项资金（阿里地区藏医院）292.00万元、人民医院CT室房屋建设与管道疏通项目资金60.54万元。

3．项目实施情况

为提升阿里地区医疗卫生服务能力，按照规范化、标准化要求和预防为主、藏西医并重的原则，完善城乡医疗卫生机构设施和功能，本次绩效评价的6个医疗卫生服务专项资金项目，项目实施单位阿里地区人民医院、阿里地区疾病预防控制中心、阿里地区卫生健康委员会、阿里地区藏医院等负责制定本单位项目及资金规章制度，对每个项目进行梳理，制定实施方案，抓好项目的前期落实、申报、审批、计划、验收等工作，落实财政部门整改意见。预算部门进行相关前期申报，财务部门负责专项资金的预算管理和资金拨付，对专项资金使用进行审核，各部门密切配合、上下联动、各司其职、形成了整体推进的格局。本次绩效评价的6个医疗卫生服务专项资金项目已实施完毕的项目3个，部分实施的项目2个，尚未实施的项目1个，项目具体建设内容及验收情况详见“附件1 项目建设内容明细表”。

4.预算安排

本次绩效评价包含的6个医疗卫生服务专项资金预算总额1,405.04万元，其中：中央财政资金192.00万元，自治区财政资金152.50万元，地区财政资金1,060.54万元，具体明细如下（单位：万元）：

5．资金投入使用情况

本次绩效评价包含6个医疗卫生服务专项资金，批复文件资金1,405.04万元，到位资金1,405.04万元，截止绩效评价现场结束日，已支付1,096.64万元，尚未支付308.40万元，具体明细如下（单位：万元）：

（二）绩效目标

1．项目绩效总目标

根据《西藏自治区“十三五”时期国民经济和社会发展规划纲要》，推进健康西藏建设，要以满足城乡居民日益增长的健康需求为导向，坚持预防为主，藏西医结合，优化医疗卫生资源配置，提升医疗卫生服务能力，大力倡导全民健身运动，让各族群众少得病、看得起病、看得好病，不断提高居民健康素质。又根据《阿里地区“十三五”时期国民经济和社会发展规划纲要》，提升医疗卫生服务能力要按照规范化、标准化要求和预防为主、藏西医并重的原则，完善城乡医疗卫生机构设施和功能。不断完善地区、县、乡、村四级医疗服务网络，形成以地区人民医院、地区藏医院为中心、县卫生服务中心为支撑、乡镇卫生院为枢纽、村卫生室为网底、民营医院（诊所）为补充的医疗服务网络。稳步推进公立医院改革，坚持公立医院公益性，突出加强县级公立医院服务能力建设，进一步提高医院服务能力、服务水平和社会满意度。逐步建立分级诊疗和双向转诊制度，提高基本医疗服务覆盖面和可及性。加强乡镇卫生院的职能建设，强化考核管理，在提供医疗服务的同时，承担基本公共卫生的服务和管理，发挥好健康“守门员”的作用。加快医疗卫生信息系统建设，创造条件建立完善远程医疗系统和配套建设。鼓励社会资本办医，满足群众多样化医疗卫生需求。

2．项目年度绩效目标

（1）医疗人才引进项目绩效目标：优化阿里地区人民医院医疗人才结构，提升医疗水平，促进阿里地区人民医院科学化、规范化管理，改进医疗服务质量，促进阿里地区医疗行业的发展。

（2）十项民生工程提升免疫覆盖率项目（包虫病等）（阿里地区疾病预防控制中心）绩效目标：计划2019年全地区免疫接种率达到95%以上，有效提升地区免疫接种对象接种后预防疾病的能力，使当地居民的健康得以保障。

（3）十项民生工程提升免疫覆盖率项目（包虫病等）（阿里地区人民医院）绩效目标：延续地区包虫病患者救治“零支付”政策，提升包虫病患者在地区的检查率，及时发现并治疗，缓解当地人民群众的经济负担，使当地居民的健康得以保障。

（4）国家公共卫生补助和自治区扶持藏医药事业发展专项资金项目（阿里地区卫生健康委员会）绩效目标：对30名地县级藏医院临床技术骨干开展培训，提升其理论水平和诊疗能力，并在诊疗工作中起到骨干带头作用。

（5）国家公共卫生补助和自治区扶持藏医药事业发展专项资金项目（阿里地区藏医院）绩效目标：开展“三区三州”地市级少数民族医院制剂能力建设，促进少数民族医院特色优势的发挥；开展中医药传承与创新“百千万”人才工程项目（万名中医药骨干人才培训），培养6名藏医药骨干人才，提高业务水平，充分发挥特色诊疗；加强地区藏医院预防保健及康复服务能力建设，使藏医预防保健工作得到逐步规范与提升。

（6）人民医院CT室房屋建设与管道疏通项目绩效目标：顺利建成人民医院CT室建设，为阿里地区人民医院创三乙医院做基础保障；顺利完成人民医院管道疏通项目，保障医院住宿楼正常生活，进而提升阿里地区人民医院医疗服务能力。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的、对象、范围

1．绩效评价目的

通过开展专项资金绩效评价工作，选择合适的评价指标和标准，对政策执行情况进行梳理，对资金和项目管理情况进行客观公正的综合评价，同时，梳理项目实施过程中存在的问题，总结经验，为下一步政策优化提出建议、资金安排提供参考，进而提高财政资金的使用效益。

2．绩效评价对象、范围

本次绩效评价包含6个医疗卫生服务专项资金，共计1,405.04万元，涉及项目决策、过程、产出及效益。

（二）绩效评价原则与方法

1．绩效评价原则

本次绩评价遵循科学规范、公正公开的原则，按照规范的程序、容观的态度，运用科学的分析方法，开展绩效评价。

2．绩效评价指标体系

根据《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）及《阿里地区财政支出政策绩效评价指标框架体系》等相关文件规定，本次评价指标体系包含决策、过程、产出及效益4个一级指标，下设13个二级指标、19个三级指标。本项目绩效评价以100分计，决策、过程、产出、效益四个一级指标分别占权重为:20%、20%、25%、35%。

3．绩效评价方法及评价标准

根据《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）等文件要求，本次绩效评价工作通过定量与定性相结合的方式开展，主要采用了成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法等绩效评价方法。绩效评价标准主要以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准，对绩效指标完成情况进行比较。

（三）绩效评价工作过程

1．绩效评价准备阶段

2020年8月24日，阿里地区财政局对本次绩效评价工作组织召开了工作会议，就本次绩效评价工作做出了具体部署及安排。根据阿里地区财政局对“阿里地区2020年第一次绩效评价”的总体计划安排及具体工作要求，结合医疗卫生服务相关政策制度内容，通过了解相关项目开展情况，制定了绩效评价指标体系及评分表，并提交阿里地区财政局进行了审核。

2．绩效评价实施阶段

根据阿里地区财政局对“阿里地区2020年第一次绩效评价”的总体计划安排及具体工作要求，绩效评价小组组织了前期集中培训，全面了解政策背景和实施情况，掌握评价目的及指标含义。根据本次医疗卫生服务专项绩效评价内容，绩效评价小组分组赴阿里地区2个单位开展现场实地评价。首先，到开展医疗卫生服务专项的实施单位了解项目工作开展情况，熟悉项目实施进度；其次，收集项目资金使用的财务资料，了解项目资金总体情况及项目实施基础资料；最后，通过对医疗卫生服务专项进行实地查看，了解项目实施后的所取得的效益，并通过问卷调查的方式统计受益对象满意度等信息。经实施了上述相关工作后，绩效评价小组取得了医疗卫生服务专项资金评价的基础资料。

3．撰写评价报告阶段

根据现场获得的项目相关资料，起草绩效评价报告初稿并征求阿里地区财政局的意见，交换意见后，以本评价方提供的真实证明材料为依据，进一步修正完善评价结果，形成最终的绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论

本次绩效评价包含6个医疗卫生服务专项资金，共计1,405.04万元。截止本绩效评价报告日，共计3个项目已实施完毕，包括：医疗人才引进项目、十项民生工程提升免疫覆盖率项目（包虫病等）（阿里地区人民医院）及人民医院CT室房屋建设与管道疏通项目，剩余3个项目，其中2个项目实施了部分内容，包括：十项民生工程提升免疫覆盖率项目（包虫病等）（阿里地区疾病预防控制中心）、国家公共卫生补助和自治区扶持藏医药事业发展专项（阿里地区藏医院），剩余国家公共卫生补助和自治区扶持藏医药事业发展专项资金项目（阿里地区卫生健康委员会）尚未实施。项目的实施对提升全地区医疗服务水平、完善基层医疗服务体系，推动各级医院现代化建设和藏医药事业发展起到了较好的推动和保障作用，基层群众享有的医疗服务水平进一步提升。但评价中也发现，部分项目存在推进进度缓慢，资金沉淀未使用等情况。根据《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）及《阿里地区财政支出政策绩效评价指标框架体系》等相关文件，项目总分100分，本次绩效评价得分为78.55分，综合评价等级为“中”。具体得分情况如下：

医疗卫生服务专项绩效评价综合得分情况表

一级指标	分值	得分	得分率（%）
项目决策	20.00	17.58	87.92
项目过程	20.00	17.44	87.20
项目产出	25.00	16.77	67.06
项目效益	35.00	26.76	76.46
综合绩效	100.00	78.55	78.55

四、绩效指标分析

（一）项目决策情况分析

项目决策指标分值20分，得分17.58分，下设3个二级指标，6个三级指标。该指标主要考察预算单位项目立项的规范性与合理性、明确性，绩效目标制定的明确性、科学性与可衡量性，以及资金分配情况等。

1.立项依据充分性

为抓紧落实党的十八大提出的2020年全面建成小康社会的宏伟目标，根据国务院办公厅《全国医疗卫生服务体系规划纲要（2015—2020年）的通知》（国办发〔2015〕14号）、《西藏自治区<中医药发展战略规划纲要（2016-2030年)>实施意见》、《西藏自治区“十三五”时期国民经济和社会发展规划纲要》、《阿里地区“十三五”时期国民经济和社会发展规划纲要》，扎实有序推进医疗卫生服务体系建设，要在“病有所医”上持续取得新进展，实现人人享有基本医疗卫生服务。西藏自治区藏医药管理局先后出台了《2019年国家中医药部门公共卫生服务补助资金项目任务方案》《2019年自治区扶持藏医药事业发展专项资金项目任务方案》，按照《阿里地区行署专员办公会议纪要〔2018〕3号》《阿里地区行政公署专员会议纪要〔2018〕13号》《阿里地区人民医院招聘各类急需人才办法（试行）》等文件立项实施相关项目，医疗卫生服务专项的立项符合阿里地区民生、经济发展要求，符合国家及西藏自治区相关法律法规。

2.立项程序规范性

医疗卫生服务专项的设立按照西藏自治区藏医药管理局《2019年国家中医药部门公共卫生服务补助资金项目任务方案》《2019年自治区扶持藏医药事业发展专项资金项目任务方案》，《阿里地区行署专员办公会议纪要〔2018〕3号》《阿里地区行政公署专员会议纪要〔2018〕13号》《阿里地区人民医院招聘各类急需人才办法（试行）》等文件要求实施，相关的项目资金经阿里地区财政局审批后下达批复。

但绩效评价过程中，发现部分项目无相关的项目绩效目标申报表等材料，如：医疗人才引进项目。部分项目绩效目标申报表缺少成本指标、经济效益等指标、可持续影响等指标，如：十项民生工程提升免疫覆盖率项目（包虫病等）、国家公共卫生补助和自治区扶持藏医药事业发展专项资金及人民医院CT室房屋建设与管道疏通项目。绩效目标表的缺失及绩效指标的不完整，难以体现“量化客观”的原则，造成绩效指标指向性不明确，导致在项目审核与执行时难以具体把握。

3.绩效目标合理性、明确性

各医疗卫生服务专项实施单位根据自治区、地区相关规划文件就十项民生工程提升免疫覆盖率项目（包虫病等）（阿里地区疾病预防控制中心）、十项民生工程提升免疫覆盖率项目（包虫病等）（阿里地区人民医院）、国家公共卫生补助和自治区扶持藏医药事业发展专项资金（阿里地区卫生健康委员会）、国家公共卫生补助和自治区扶持藏医药事业发展专项资金（阿里地区藏医院）及人民医院CT室房屋建设与管道疏通项目编制了绩效目标申报表，就绩效目标进行了细化，进一步分解为绩效指标。其余医疗人才引进专项未见绩效目标申报表。

部分项目绩效目标申报表缺少成本指标、经济效益等指标、可持续影响等指标，如：十项民生工程提升免疫覆盖率项目（包虫病等）、国家公共卫生补助和自治区扶持藏医药事业发展专项资金及人民医院CT室房屋建设与管道疏通项目。

部分项目尚未实施，即无实际工作内容，其绩效目标合理性、明确性无法核实，如国家公共卫生补助和自治区扶持藏医药事业发展专项资金（阿里地区卫生健康委员会）、国家公共卫生补助和自治区扶持藏医药事业发展专项资金（阿里地区藏医院）-万民中医药骨干人才培训项目。

4.预算编制科学性、资金分配合理性

医疗卫生服务专项包含医疗人才引进、十项民生工程提升免疫覆盖率项目（包虫病等）、国家公共卫生补助和自治区扶持藏医药事业发展专项资金及人民医院CT室房屋建设与管道疏通项目资金，其中医疗人才引进、十项民生工程提升免疫覆盖率项目（包虫病等）预算根据地区规划分配资金，建设项目由项目实施单位聘请了相关第三方中介单位实施预算审核工作，相关的项目资金经阿里地区财政局审批后下达批复。但部分项目未见预算审核等资料，如地区人民医院CT室房屋建设项目。

根据本次绩效评价涉及的6个医疗卫生服务专项的批复文件，阿里地区财政批复下达资金合计1,405.04万元，具体明细详见“一、基本情况-（一）项目概况-5.资金投入使用情况”。

（二）项目过程情况分析

项目过程指标分值20分，得分17.44分，下设2个二级指标，5个三级指标。该指标主要评价各项目执行单位在项目实施期间，有关项目资金到位执行情况，以及财务管理制度的制定及落实情况等。

一级指标	二级指标	三级指标	指标分值	得分
项目过程（20分）	资金管理（8分）	资金到位率	2.00	2.00
		预算执行率	2.00	1.06
		资金使用合规性	4.00	4.00
	组织管理（12分）	管理制度健全性	4.00	3.06
		制度执行有效性	8.00	7.32
小计			20.00	17.44

1.资金到位率

本次绩效评价涉及的6个医疗卫生服务专项，应到资金1,405.04万元，实际到位资金1,405.04万元，资金到位率100.00%。

2.预算执行情况及资金使用合规性

截至绩效评价现场结束日，项目批复资金1,405.04万元，实际到位资金1,405.04万元，实际支付资金1,096.64万元，资金执行率78.05%，具体明细详见“一、基本情况-（一）项目概况-5.资金投入使用情况”。

本次绩效评价涉及的6个医疗卫生服务专项的资金使用按照《政府会计制度》、各单位财务管理制度及地区相关项目管理制度等文件规定执行，拨款审批程序完整，按照概算规定及签订的合同执行，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

3.管理制度健全性

医疗人才引进、十项民生工程提升免疫覆盖率项目（包虫病等）（阿里地区人民医院）、国家公共卫生补助和自治区扶持藏医药事业发展专项资金（阿里地区卫生健康委员会机关）、人民医院CT室房屋建设与管道疏通项目实施单位制定了本单位的财务管理办法及专项资金管理办法。但十项民生工程提升免疫覆盖率项目（包虫病等）（阿里地区疾病预防控制中心）未见项目实施单位所制定的财务管理制度及专项资金等管理制度，按照地区或上级单位的相关制度执行。

4.制度执行有效性

本次6个医疗卫生服务专项基本按照自治区、地区规划要求执行，但存在部分项目尚未实施的情况，如：国家公共卫生补助和自治区扶持藏医药事业发展专项资金（阿里地区卫生健康委员会机关）、国家公共卫生补助和自治区扶持藏医药事业发展专项资金（阿里地区藏医院）-万民中医药骨干人才培训项目。部分项目资料归档不完整，如：如医疗人才引进项目无项目绩效目标申报表等相关材料；十项民生工程提升免疫覆盖率项目（包虫病等）（阿里地区人民医院），2017至2019年包虫病综合防治医疗救治门诊费用明细中的人员信息不完整；十项民生工程提升免疫覆盖率项目（包虫病等）（阿里地区疾控中心），已使用的资金主要用于与该项目工作相关的差旅费、交通及宣传等费用，无其他支出，未见项目后续计划实施等资料。

（三）项目产出情况分析

项目产出分值25分，得分17.77分，下设4个二级指标，4个三级指标。该指标主要考察项目预期的产出的实现情况。

一级指标	二级指标	三级指标	指标分值	得分
项目产出（25分）	产出数量（7分）	实际完成率	7.00	3.85
	产出质量（6分）	质量达标率	6.00	4.33
	产出时效（6分）	完成及时性	6.00	3.59
	产出成本（6分）	成本节约率	6.00	5.00
小计			25.00	16.77

1.实际完成情况、质量达标情况

（1）医疗人才引进项目，该项目实际到位及计划支出数1,000.00万，2019年度该项目支出1,000.00万，全部用于医疗人才引进的工资、社保等支出。截止2019年底，医疗人才引进共计116人，项目支出按文件规定全部用于医疗人才引进的工资、社保等。

（2）十项民生工程提升免疫覆盖率项目（包虫病等）（阿里地区疾控中心），该项目截止绩效评价现场结束日，该项目仅使用资金10,838.00元，剩余资金尚未使用，已使用的资金主要用于与该项目工作相关的差旅费、交通及宣传等费用。

（3）十项民生工程提升免疫覆盖率项目（包虫病等）（阿里地区人民医院），该项目资金用于解决包虫患者门诊检查费用和住院未手术患者经费，截止绩效评价现场结束日，期间费用已产生，财政资金已拨付报销。

（4）国家公共卫生补助和自治区扶持藏医药事业发展专项资金（阿里地区卫生健康委员会），截止绩效评价现场结束日，该项目尚未实施。

（5）国家公共卫生补助和自治区扶持藏医药事业发展专项资金（阿里地区藏医院）包含三个子项目，具体包括:中藏医院制剂能力建设、万民中医药骨干人才培训及藏医药预防保健及康复服务能力建设项目。

①中藏医院制剂能力建设预算资金180万元，截止绩效评价现场结束日，已使用资金214,980.00元，剩余项目实施内容尚未开展。

②万民中医药骨干人才培训预算资金12万，截止绩效评价现场结束日，该项目尚未实施。

③藏医药预防保健及康复服务能力建设项目预算资金100万元，截止绩效评价现场结束日，已使用资金35,200.00元，剩余项目内容尚未实施。

（6）人民医院CT室房屋建设与管道疏通项目，其中：CT室建设工程项目预算资金35.00万元，截止绩效评价现场结束日，已使用资金35.00万元，该项目竣工验收时间为2019年4月5日，验收合格；管道疏通项目预算资金25.54万元，截止绩效评价现场结束日，已使用资金25.54万元，该项目竣工验收时间为2019年11月21日，验收合格。

2.完成及时性

经对比项目实施方案等资料，发现部分项目尚未实施，如：国家公共卫生补助和自治区扶持藏医药事业发展专项资金（阿里地区卫生健康委员会机关）、国家公共卫生补助和自治区扶持藏医药事业发展专项资金（阿里地区藏医院）-万民中医药骨干人才培训项目，截止绩效评价现场结束日，上述项目尚未实施。

部分项目实施进度缓慢，截止绩效评价现场结束日，尚有项目未实施完毕，如：十项民生工程提升免疫覆盖率项目（包虫病等）（疾控中心）、中藏医院制剂能力建设项目、藏医药预防保健及康复服务能力建设项目。

3.成本节约情况

截至绩效评价现场结束日，本次6个医疗卫生服务专项批复资金1,405.04万元，截止绩效评价现场结束日，该项目已使用资金1,096.64万元，尚有资金308.40万元未使用，其中十项民生工程提升免疫覆盖率项目（包虫病等）（阿里地区疾病预防控制中心）及国家公共卫生补助和自治区扶持藏医药事业发展专项资金项目（阿里地区藏医院）仅实施部分内容，尚有资金278.40万元未使用，国家公共卫生补助和自治区扶持藏医药事业发展专项资金项目（阿里地区卫生健康委员会）尚未实施，项目预算资金30.00万元尚未使用。具体明细详见“一、基本情况-（一）项目概况-5.资金投入使用情况”，未见超预算实施项目的情况。

（四）项目效益情况分析

项目效益指标分值35分，得分26.76分，下设4个二级指标，4个三级指标。该指标主要考察项目预期效益实现情况。

一级指标	二级指标	三级指标	指标分值	得分
项目效益（35分）	经济效益（5分）	经济效益	5.00	3.59
	社会效益（10分）	社会效益	10.00	7.92
	可持续性影响（10分）	可持续性影响	10.00	7.75
	满意度（10分）	满意度	10.00	7.50
小计			35.00	26.76

1.经济效益

医疗人才引进项目实施后，可带动阿里地区医疗机构学科水平的提升，为全地区“生态+大健康”产业发展和保障人民群众健康提供有力的人才保障和智力支撑，十项民生工程提升免疫覆盖率项目（包虫病等）的实施可有效缓解当地人民群众的经济负担。医疗卫生服务作为民生工程的重要部分，医疗卫生服务的发展能与当地经济发展相辅相成，与推进经济建设紧密相连，截止绩效评价现场截止日，由于部分项目未实施完毕，导致社会经济效益未真正完全体现。

2.社会效益、可持续性影响

各医疗卫生服务项目的实施，可优化阿里地区人民医院医疗人才结构，加强促进阿里人民医院科学化、规范化管理，同时提高医院的工作效率，改进医疗服务质量，促进阿里地区医疗行业的发展；对缓解当地人民群众的经济负担，当地居民的健康得以保障，社会的稳定与和谐发展均有重要意义；项目的实施有利于指导藏医药理论、医术、药物的发掘、整理、总结和提高，以及藏医药科研条件和能力建设，进而推动藏医药交流合作。截止绩效评价现场截止日，部分项目尚未实施或未实施完毕，项目实施的社会效益、可持续性影响未能完整体现。

3.满意度

本次绩效评价共收回24分本项目调查问卷，为客观体现调查问卷的真实性，绩效评价工作小组设置了两套调查问卷，分别为按分值设置的调查问卷、以答复的形式设置的调查问卷。在绩效评价工作中，绩效评价工作小组对已实施完毕的项目实施了调查问卷。其中其中好（满意）7份（占比29.17%），较好10份（占比41.67%），一般7份（占比29.16%）。

由于部分项目尚未实施或未实施完毕，故未进行调查问卷，如：十项民生工程提升免疫覆盖率项目（包虫病等）、国家公共卫生补助和自治区扶持藏医药事业发展专项资金。

五、存在的问题

（一）部分项目执行国家政策不够彻底，项目未实施，影响政策保障效果

经对比项目实施方案等资料，发现部分项目尚未实施，如：1.国家公共卫生补助和自治区扶持藏医药事业发展专项资金（阿里地区卫生健康委员会机关），根据《全区县级藏医临床骨干人才培养实施方案》国家公共卫生补助和自治区扶持藏医药事业发展专项资金（阿里地区卫生健康委员会）应在2019年12月底之前完成培训任务，截止绩效评价现场结束日，该项目尚未实施；2.国家公共卫生补助和自治区扶持藏医药事业发展专项资金（阿里地区藏医院）-万民中医药骨干人才培训项目，根据《藏医临床骨干培训班的实施方案》，该培训计划2020年5月中旬及9月下旬分两期开展，截止绩效评价现场结束日，该项目尚未实施。项目未及时有效实施，客观上导致政策效果滞后，影响医疗卫生服务政策的落实。

（二）部分项目未建立全面预算管理体系，绩效目标管理不够精准

本次绩效评价工作中，存在部分项目绩效目标缺失，不利于绩效管理和考评。如：医疗人才引进项目。

部分项目的绩效目标申报表相关指标不完整，指标值不够量化，如：1.十项民生工程提升免疫覆盖率项目（包虫病等），社会效益指标值为“得以保障”、“明显提升”等笼统描述性词汇，可持续性影响指标为空白；2.国家公共卫生补助和自治区扶持藏医药事业发展专项资金项目，社会效益指标、生态效益指标、可持续影响指标等采用“有效降低”、“明显提高”、“改善”、“有效提升”等笼统描述性词汇；3.人民医院CT室房屋建设与管道疏通项目，人民医院CT室房屋建设项目的可持续影响指标的三级指标为“改善阿里就医质量”，年度指标值为“取得一定成绩”，经济效益指标、社会效益指标为空；管道疏通项目的可持续影响指标的三级指标为“改善职工生活质量”，年度指标值为“取得一定成绩”，经济效益指标、社会效益指标为空。部分指标难以体现“量化客观”的原则，造成绩效指标指向不明、操作不便，在审核和执行时难以具体把握。

（三）项目管理不够严格，推进不及时、归档不完整

1.项目建设推进不及时

部分项目实施进度缓慢，截止绩效评价现场结束日，尚有项目未实施完毕，如：①十项民生工程提升免疫覆盖率项目（包虫病等）（疾控中心），截止绩效评价现场结束日，该项目仅使用资金10,838.00元，剩余资金尚未使用，已使用的资金主要用于支付与该项目工作相关的差旅费、交通及宣传等费用，剩余资金未见使用计划；②中藏医院制剂能力建设项目，预算资金180万元，已使用资金214,980.00元，根据《藏医院丹旺制剂室能力建设项目计划》2020年6月中旬完成招标制定商家，2020年7月签订设备合同，2020年8月设备验收与调试，截止绩效评价现场结束日，上述项目尚未实施；③藏医药预防保健及康复服务能力建设项目预算资金100万元，已使用资金35,200.00元，剩余项目建设情况未见实施计划。

2.项目资料归档不完整

部分项目资料归档不完整，如：如医疗人才引进项目无项目绩效目标申报表等相关材料；十项民生工程提升免疫覆盖率项目（包虫病等）（阿里地区人民医院），2017至2019年包虫病综合防治医疗救治门诊费用明细中的人员信息不完整；十项民生工程提升免疫覆盖率项目（包虫病等）（阿里地区疾控中心），已使用的资金主要用于与该项目工作相关的差旅费、交通及宣传等费用，无其他支出，未见项目后续计划实施等资料。

（四）业主建设单位管理制度不完整

本次绩效评价工作中，发现部分业主建设单位管理制度不完整，如：十项民生工程提升免疫覆盖率项目（包虫病等）（阿里地区疾病预防控制中心）未见项目实施单位所制定的财务管理制度及专项资金等管理制度，按照地区或上级单位的相关制度执行。

六、建议和改进举措

（一）加强相关政策的学习和理解，确保政策预期效果

针对项目未实施，影响政策保障效果的情况，各单位要加强对相关政策的学习，切实站在健康阿里的医疗卫生服务建设要求的高度，开展医疗卫生服务事业的培训，将各专项资金明确的目标落实到位，使更多的医疗卫生服务行业人员及农牧民切实享受到相关政策带来的福利，提高医疗卫生服务水平，保障政策的落实效果。

（二）加强绩效监督管理，提高绩效目标申报水平

严格按照相关文件规定实施项目立项，完善绩效目标申报，在绩效目标设置过程中，充分考虑当地实际情况和行业水平，合理预计项目产出及效益，设置明确清晰的三级指标及指标值，确保项目实施过程中及后期评价标准明确可操作。项目建设单位及财政部门要加强绩效目标申报表审核，引导和规范预算绩效管理，建立健全涵盖绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价管理、评价结果应用等各环节的管理办法和管理流程，建立起多方联动的预算绩效管理机制。根据《西藏自治区财政支出预算绩效管理暂行办法》（藏财预字〔2017〕75号），第二十条 绩效目标应当从数量、质量、成本和时效等方面进行细化，尽量进行定量表述，不能以量化形式表述的，采用定性的分级分档形式表述。第二十二条 产出指标反映与绩效目标相关的产品和服务的提供情况，包括产出数量、质量、时效和成本等内容；效果指标反映与绩效目标相关的预算支出预期结果的实现程度，包括经济效益、社会效益、环境效益、可持续影响和服务对象满意度等内容。

（三）完善管理制度，加强资金管控，确保项目产出和效益

严格按照相关文件规定制定完善单位管理制度，并严格按照专项资金管理办法进行项目资金管理，以保障项目产出及效益的发挥。根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》财会〔2012〕21号相关规定，行政单位内部控制制度应重点关注财务收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理及内部监督等方面。建设单位应当参照西藏自治区及本市、县一级相关文件和要求根据本单位实际情况制定相关管理制度，同时，应当充分发挥财务核算、纪检监察、政府采购、基建投资、资产管理等部门或岗位在内部控制中的作用。单位经济活动的决策、执行和监督应当相互分离。

（四）严格按照规定进行项目管理，保障项目进度，确保规范有序

各项目实施单位需加大预算执行进度，严格落实项目资金使用计划，确保提高预算执行进度。参照财政部、国家发展改革委《关于进一步加强中央建设投资项目预算管理等有关问题的通知》(财建〔2009〕552号)“一、加快投资预算执行进度，尽快形成实物工作量。要把督促项目建设单位加强预算执行管理作为工作重点，要在依法合规的前提下抓紧开工，加快工程进度，加快预算执行，尽早形成实物工作量”的规定。提高单位项目资料归档的认识，明确归档工作是反应单位行政管理、财务管理等方面的重要工作。建立健全单位档案规章管理制度，建立单位对档案工作定期检查机制,及时为档案管理工作解决实际问题，确保归档做到齐全完整,科学管理。

附件：1.项目建设内容明细表

附件：2.医疗卫生服务专项-综合绩效评价指标体系及评分表

附件：3.6个医疗卫生服务专项资金-绩效评价指标体系及评价情况