2019年度阿里财政局决算分析报告

一、部门情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

（1）贯彻执行国家财政税收有关方针政策和法律法规，执行自治区财税发展规划、政策和改革方案；拟定地方性财税体制改革发展规划和方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定全地区宏观经济政策，提出运用财税政策宏观调控和综合平衡社会财力的建议；贯彻执行中央、自治区制定的财政、财务、会计、国有资产管理等法律、行政法规、地方性法规、部门规章、地方政府规章等。

（2）承担地区各项财政收支管理工作，负责编制全地区年度预决算（草案）并组织执行；受地区行署委托，向地区行署和人大地区工作委员会报告全地区预算及执行情况、决算情况。组织制定地区部门（单位）经费开支标准、定额，负责审核批复地区部门（单位）的年度决算。负责政府性投资资金的预算管理和国有资产管理；组织实施地区本级政府预决算公开；改革完善地区对县财政管理体制，促进基层政府公共服务均等化；指导全地区各级财政做好相关工作。

（3）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据；贯彻执行自治区彩票管理政策和相关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

（4）组织制定地区国库管理制度、国库集中收付制度细则，指导和监督地区国库业务，完善国库管理流程，组织编制并上报政府财务报告；负责制定地区政府采购制度并监督管理；负责政府采购对外事务。

（5）按照中央和自治区财政制定的地方债务计划，负责地方政府债务管理；执行自治区债务管理的制度、政策和办法，加强债务管理，防范财政风险；负责地方债务额度管理，配合实施开展地方债券发行等工作；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体非贸易外汇收支管理。

（6）牵头编制国有资产管理情况报告，根据地区行署授权，集中统一履行地区所属国有金融资本出资人职责，代表地区行署对国有企业履行出资人职责；贯彻执行国家和自治区行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产，制定需要全地区统一规定的开支标准和支出政策。

（7）负责审核和汇总编制地区国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法并监督执行，收取地区本级企业国有资本收益；指导县国有资本经营预算工作，制定并组织实施企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

（8）贯彻执行国家和自治区社会保险相关政策，会同有关部门执行社会保障资金（基金）财务管理制度，管理全地区相关的财政社会保障资金、就业及医疗卫生专项资金支出，编制、审核全地区社会保障预决算草案，承担社会保险基金财政监管工作。

（9）负责办理和监督地区财政的经济发展支出、地区政府性投资项目的财政拨款；参与拟订地区建设投资的有关政策；制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责地区农业综合开发资金管理，参与农业综合开发项目相关工作。

（10）负责管理全地区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计准则制度，指导和监督注册会计师、会计师事务所的业务，指导和管理社会审计，办理相关行政许可事项的审批和注册备案工作。

（11）贯彻执行自治区财政监督检查的政策和制度；监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议，依法依规处理财政违法违规行为。

（12）会同有关部门拟订国有土地、矿产等国有资源收入政策，参与国有土地、矿产等资源使用政策的研究和制度改革。参与保障性住房研究，管理住房改革预算资金。

（13）根据自治区财政厅信息化建设战略，拟定财政信息化建设中长期规划，规范管理全地区财政信息化建设。

（14）承办地位、行署交办的其他任务。

（15）职能转变。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

我单位编制48人，目前在职47人，我单位无离休人员，退休人员20人。新增退休人员1名。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

我单位编制48人，目前在职47人，我单位无离休人员，退休人员20人。新增退休人员1名。

（二）当年取得的主要事业成效。

概述部门工作开展情况及主要事业成效。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况 单位：万元

2019年我局年初预算严格按财政核定人员经费、公用经费及其他经费标准安排，坚持量入为出的原则，年初预算安排收入26035451.11元，上年结转7936641.58元，其中收回5218674.27，与2018年的预算收入 30,003,212.70元相比，减少3967761.59元，减少13.22 %，主要原因是上年结转数较大。年初预算安排支出28753418.42元，其中人员经费14842293.63元，日常公用经费1745392.16元，项目支出41711860.53元，与2018年的预算支出30781307.63元相比，减少2027889.21元，减少6.59%，2019年度执行中调整预算数为68495535.22元，主要增加了财政转移支付的项目经费。

（二）收入支出预算执行情况

2019年实际完成收入68495535.22元，与2018年实际收入41192434.95元，同比增加27303100.27元，主要原因国税系统周转房建设资金指标下达至我单位、投资评审业务增加、人员增加。

2019年完成实际支出58299546.32元，与2018年实际支出34066888.30元，相比增加24266558.02元，主要是上年度结转的项目经费加强进度。

1、收入支出与预算对比分析

收入预决算分析对比表 单位：万元 %

2019年收入预算34,061,894.23元，决算58,846,717.19元，决算比预算多24784822.96元，增加72.76%，主要是财政转移支付的项目资金。

支出预决算对比分析表 单位：万元  %

2019年支出预算34,061,894.23元，决算58,846,717.19元，决算比预算多24784822.96元，主要上年度结转的项目经费加强进度。

2. 收入支出结构分析

2019年收到财政预算拨款58,846,717.19元，其中  其他文化和旅游支出5,853,711.93元，占总收入的10%；新闻出版电影支出2963735.5元，占总收入的5%；广播电视支出49005998.36元，占总收入的83%；社会保障和就业支出459,264.24元，占总收入的1%；卫生健康支出268,265.16元，占总收入的1%；住房保障支出295,742.00元，占总收入的1%。

2019年实际支出5829元，其中工资福利支出4,019,520.96元，占总支出的8%，商品和服务支出1,025,377.54元，占总支出的2%，对个人和家庭的补助514,574.30元，占总支出的1%，资本性支出（基本建设）18,321,781.30元，占总支出的39%，资本性支出23,662,225.49元，占总支出的50%。

3.支出按经济分类科目分析

（1）“三公”经费支出情况：

单位：万元、%

我局2019年度“三公”经费财政拨款支出决算为70.26万元。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，公务接待费支出决算为0.06万元，公务用车购置及运行费支出决算为7.2万元。具体情况如下：

① 因公出国（境）费支出0万元。2019年我局没有组织过任何因公出国的业务培训、调研考察等外事活动。经费使用严格按照相关规定执行。

② 公务接待费支出0.06万元。用于接待上级、单位业务指导和工作调研等公务往来支出

③公务用车购置及运行费支出7.2万元，全部为公务用车运行维护费，包括车辆燃料费、维修费、保险费等支出。2019年年末公务用车保有量为2辆。

（2）会议费支出情况：

单位：万元、%

我单位2019年会议费支出0万元，与2018年支出0.75万元相比，减少0.75万元，减少比例为100%，主要是精文简会力度较大。

（3）培训费支出情况：

单位：万元、%

我单位2018年培训费支出为0.6万元，2019年培训费支出为0.46万元，相比减少0.14万元，减少比例为23.33%，主要原因是今年外出培训学习人数较少。

（4）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。

决算中项目支出有4216.01万元，主要是新华书店建设、藏语节目制作中心建设、影剧院设备采购款、电视台节目信号落地款等项目资金、藏语频道制播系统建设项目、应急广播体系建设项目经费等支出。

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。无

4.财政拨款收入、支出分析。

财政拨款本年总收入58,846,717.19元，总支出47,543,479.59元，其中基本支出5,383,400.52元、项目支出为42,160,079.07元。

（三）年末结转和结余情况

1.年末结转和结余11,303,237.60元，其中财政拨款年末结转和结余11,303,237.60元，基本支出结转62,539.07元，项目支出结转11,240,698.53元。

2.文化体育与传媒支出年末结转结余11,303,237.60元，其中新闻通讯345,675.00元，其他新闻出版电影支出55,845.00元，行政运行82,958.07元，广播7,280,257.18元，电视2,982,263.73元，其他新闻出版广播影视支出556,238.62元。

3.结转结余规模较大，全属于项目资金，主要是项目工作按合同、按进度拨付资金，严格履行项目程序。

（四）绩效目标完成情况。

2019年，我局严格按照预算绩效管理的相关要求，依据事先设定的支出绩效目标，在预算执行过程中，严格执行财政资金的使用计划，不断采取措施推进预算执行进度。2019年底还有11,303,237.60元的结转资金。

（五）当年预算执行及绩效管理中存在的问题、原因及改进措施

因我单位出差各县乡镇业务指导和工作调研、项目验收等次数较多原因，导致公务用车运行维护费支出超出预算，今后我局将严格规范和压缩“三公”经费支出，建立“三公”经费管理长效机制。

（六）国有资产占有使用情况

截止2019年12月31日，我局资产总额21,871,979.42元，其中流动资产13,974,352.55元，固定资产7,897,625.87元，其中房屋构筑物7,274,202.66元，汽车2辆，价值263,250.00元，其他固定资产360173.21元。

三、资产负债情况分析

2019年年末资产总额为21,871,979.42元，负债总额为2,671,114.95元，净资产总额为19,200,864.47元，与上年相比，资产减少20307917.85元，负债增加487216.09元，净资产减少19820701.76元，资产与净资产减少主要是因为财政统筹收回往年结转资金及补提资产折旧。

（一）资产负债结构情况

2019年年末资产总额为21,871,979.42元，其中：货币资金2,626,114.95元，占总资产12%，财政应返还额度11,303,237.60元，占总资产52%，其他应收款45,000.00元，占总资产0.2%，固定资产净额7,897,625.87元，占总资产36%。

由上图可见，与去年相比，货币资金减少461632.09元，财政应返还额度减少17341533.6元，其他应收款减少25584元，固定资产减少2479169.13元，负责减少487216.09元，净资产减少19820701.8元。

（二）资产负债对比分析

2019资产负债率为12.2%，2018年资产负债率为7.49%，经比较发现我局仍应继续加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。

按照政府会计制度，做好本单位财务管理工作。目前我局2019年决算已完成全部工作。

（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

2019年决算批复下达后，按照规定时间在部门网站上及时公开。

（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。

无意见。

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

加大财务人员培训力度，提高财务人员业务综合素质，加强财务管理水平，提高资金的使用效率，加大往来款项清理力度，防范债务风险。健全以绩效成果应用为导向的公共资源配置绩效管理机制，将绩效管理范围覆盖所有财政资金，推进绩效管理与预算编制、执行、监督有机融合。

五、名词解释

（一）财政拨款收入:指本级财政当年拨付的资金。

（二）行政运行(项):反映行政单位用于保障机构正常运转的基本支出。

（三）机关服务(项):反映为行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)提供后勤保障服务的支出。

（四）基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（五）项目支出:指在基本支出之外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）其他广播电视支出:反映除上述项目以外其他用于广播影视方面的支出。